Affacturage avec recours ou sans recours : lequel choisir pour votre entreprise ?

Le financement des entreprises est un enjeu majeur pour leur croissance et leur pérennité. Parmi les solutions de financement, l’affacturage constitue une alternative intéressante pour les entreprises qui souhaitent améliorer leur trésorerie. Deux options s’offrent alors à elles : l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours. Quelles sont leurs spécificités et comment choisir la solution la mieux adaptée à votre entreprise ?

Qu’est-ce que l’affacturage ?

L’affacturage est une solution de financement qui permet aux entreprises de confier la gestion de leurs créances clients à un établissement financier, appelé factor. En échange, le factor verse immédiatement à l’entreprise un montant correspondant à une partie du montant des factures cédées, généralement entre 70 % et 90 %. Ainsi, l’entreprise bénéficie d’une avance de trésorerie et n’a pas besoin d’attendre le règlement de ses clients pour financer son activité.

Deux types d’affacturage existent : l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours. Dans les deux cas, le factor prend en charge le recouvrement des créances auprès des clients débiteurs, ce qui permet à l’entreprise de se concentrer sur son cœur de métier.

Affacturage avec recours : définition et avantages

L’affacturage avec recours est la solution d’affacturage la plus couramment utilisée. Dans ce cas, si le client ne règle pas sa facture à échéance, le factor se retourne vers l’entreprise pour récupérer les fonds avancés. Ainsi, l’entreprise reste responsable du paiement de ses créances et doit rembourser le factor en cas de défaillance de ses clients.

L’affacturage avec recours présente plusieurs avantages :

• Les frais liés à cette solution sont généralement moins élevés que ceux de l’affacturage sans recours. En effet, le factor prend moins de risques puisqu’il peut se retourner contre l’entreprise en cas de non-paiement des clients.
• En cas de litige commercial entre l’entreprise et son client, l’affacturage avec recours permet à l’entreprise de gérer directement la situation avec son client, sans passer par le factor.

Affacturage sans recours : définition et avantages

L’affacturage sans recours, également appelé affacturage non-recouvrable, est une solution d’affacturage dans laquelle le factor prend en charge le risque d’insolvabilité des clients. Ainsi, si un client ne règle pas sa facture à échéance, le factor ne se retourne pas vers l’entreprise pour récupérer les fonds avancés.

Cette solution présente plusieurs avantages pour les entreprises :

• Une meilleure maîtrise du risque client : l’entreprise n’a pas à se soucier des impayés et peut se concentrer sur son activité.
• Une simplification de la gestion administrative : le factor gère les relances et le recouvrement des créances, ce qui permet à l’entreprise de réduire ses coûts internes liés à ces tâches.
• Un impact positif sur la trésorerie : en cas de non-paiement d’un client, l’entreprise n’est pas tenue de rembourser le factor, ce qui préserve sa trésorerie.

En revanche, l’affacturage sans recours présente généralement des frais plus élevés que l’affacturage avec recours, puisque le factor prend davantage de risques.

Comment choisir entre l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours ?

Pour choisir la solution d’affacturage la mieux adaptée à votre entreprise, il convient de prendre en compte plusieurs critères :

• La taille et la structure financière de votre entreprise : si vous disposez d’une trésorerie solide, vous pourrez peut-être supporter les risques liés à l’affacturage avec recours. En revanche, si votre trésorerie est fragile, l’affacturage sans recours pourrait être une option plus sécurisante.
• Le profil de vos clients : si vous travaillez principalement avec des clients solides financièrement et dont le risque d’impayé est faible, l’affacturage avec recours pourrait être suffisant. En revanche, si vous avez des clients dont la solvabilité est incertaine, l’affacturage sans recours pourrait vous apporter une garantie supplémentaire.
• Votre capacité à gérer les impayés et les litiges commerciaux : si vous disposez d’un service interne compétent pour gérer ces problématiques, l’affacturage avec recours pourrait être adapté. Dans le cas contraire, l’affacturage sans recours vous permettra de déléguer cette gestion au factor.

Il est également important de comparer les offres des différents factors et de bien étudier les conditions contractuelles (frais, durée du contrat, etc.) pour choisir la solution la plus avantageuse pour votre entreprise.

En somme, l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours présentent chacun des avantages et des inconvénients. Le choix entre ces deux solutions dépendra des spécificités de votre entreprise et de vos besoins en matière de gestion du risque client. N’hésitez pas à vous rapprocher d’un expert-comptable ou d’un conseiller financier pour vous accompagner dans cette démarche.